审计处落实“三重一大”制度实施办法

为深入贯彻落实全面从严治党要求，加强党风廉政建设，进一步规范审计处领导班子“三重一大”决策行为，保证决策的科学化、民主化和规范化，有效防范决策风险，根据上级有关规定和《南阳师院落实“三重一大”制度实施办法》，结合实际，制定本办法。

一、基本原则

审计处“三重一大”决策，必须坚持集体决策原则，按照“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定”的要求集体讨论决定；必须坚持依法依纪原则，遵循党的路线方针政策，遵循国家法律法规；必须坚持科学民主原则，优化决策程序，完善议事规则，提高决策的质量和水平；必须坚持实事求是原则，尊重客观规律，切合实际，有利于学校内部审计工作高质量发展。

二、决策事项

“三重一大”是指重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排、大额资金的使用。

涉及本单位的主要内容包括：

1．贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想、党的路线方针政策、国家法律法规和上级和学校重要决定的重大措施。

2．本单位党的建设、思想政治工作、精神文明创建以及意识形态领域等重要事项。

3．学校内部审计有关制度的拟制修改研究，本单位规章制度的制定、修改和废除。

4．上级和学校组织的各类评优评先推荐事项。

5．年度内部审计工作计划的制定，讨论拟制本单位财务预算，讨论并拟定本单位年度工作总结。

6．内部审计工作中发现的重大问题研判等事项，大型建设工程项目全过程审计工作中涉及的重要变更等事项。

7．人才招聘论证、内部审计人才建设以及向学校组织推荐干部等事项。

8．本单位5000元以上（含）单项支出的研究论证，10000元以上（含）单项支出项目的合同拟定等事项。

9．其他应当集体研究决定的重要事项。

三、决策程序

1．三重一大”事项由审计处领导班子会议集体研究决定，要以会议形式进行，不得以传阅、会签或个别征求意见等方式代替，参会人数必须符合开会的规定。

2．会议研究决定“三重一大”事项，应坚持一题一议，参会人员充分发表意见，按照少数服从多数的原则逐项表决通过，形成会议决定或决议。表决时，赞成人数超过应到会人数的半数为通过。

4．凡有涉及本人或亲属利害关系，以及其他可能影响公正决策的情形，参与决策或列席人员应当回避。

5.“三重一大”事项决策的情况，包括决策参与人及其意见、决策事项、决策过程、表决情况、决策结论等，要以会议记录的形式记载清楚，必要时可编发会议纪要。