校属各单位:
依据《事业单位会计准则》和《高等学校会计制度》，以及《河南省教育厅关于转发河南省省直机关差旅费、培训费、外宾接待经费等三个管理办法的通知》，现将我校财务报销应注意的问题通知如下：
一、公务卡报账需提供
1、购物机打小票明细；
2、公务卡刷卡POS机小票。
二、会议费报销规定：
1、建立“先审批、后开会”制度，实行会议分类管理、分级审批；
2、要严格会议费预算管理，控制会议费预算规模。会议费纳入年初校内预算，并单独列示，执行中不得突破。因特殊需要确需追加的，须按规定程序报校长办公会研究决定。
3、会议结束后办会单位应当及时汇总票据，集中办理报销手续。会议费在开支范围内凭发票报销，票据日期应在会议期间。财务处将严格按规定审核会议费开支，对超范围、超标准开支的经费不予报销。
4、会议费报销附件应包括：
①经批准的会议预算表及审批文件；
②会议通知（包含会议议程）；
③实际参会人员签到表；
④会议服务单位提供的费用原始明细单据等凭据。
⑤会议住宿实行实名定点；
⑥办会单位对其所承办的会议承担监管责任，对会议所使用经费的合理、合法性负责。相关责任人应切实加强会议费的管理，严禁列支与会议无关的费用；
⑦会议费结算采用转账或公务卡结算。
三、公务接待费报销规定：
1、公务接待必须持有公务接待函，财务处才能以此报销；
2、用餐地点：公务接待一般应安排在校内“公务灶”，或政府采购定点酒店；
3、公务接待餐费实行年度总额包干，严格控制数量及标准，接待餐费不得超过年初预算；
4、接待部门凭正规发票、公务接待函，按照学校财务制度要求办理报销手续；
5、招待费采用转账或公务卡结算。
四、车辆维修费报销规定：
1、维修费：车辆维修实行政府采购定点维修，一车一单。费用凭有效票据据实报销，发票后必须附上明细；
2、过路费：要求使用ETC自动缴费卡；个别路段没有使用ETC的，可以凭票据报销；
3、加油费：车辆运行用油实行“一车一卡”制 ，即车牌号对卡号的统一定点加油。同时，车辆管理单位还要定期将各车用卡加油的数据按时收集整理；
4、车辆运行费用采用转账或公务卡结算，发票后必须附明细。
五、因公出国费报销规定：要求持有因公出国护照，禁止持因私护照出国。
六、文印耗材报账需提供明细清单，且要控制一定比例。
七、项目经费中购置的图书、设备，必须由图书馆、设备处建账入库后签字报销。报销时须提供图书、设备购置明细。
八、发票查询：5000元以下发票需签“此发票属实”；5000元以上发票须附发票查询打印结果。
财务处
2014年1月12
